1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ БАНКОВ

В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

Банки представляют собой особый вид предпринимательства, связанный с движением ссудных капиталов, их мобилизаций и распределением. Основными функциями банков исполняемыми в рыночном хозяйстве являются посредниче-ство в движении кредитных ресурсов; осуществление платежей; мобилизация свободных денежных средств предприятий и населения и превращение их в ка-питал.

Непосредственное предоставление свободных денежных капиталов их вла-дельцами в ссуду промышленным и торговым предпринимателям наталкивается на ряд препятствий. В первую очередь следует учитывать, что размеры денежно-го капитала, предлагаемого в ссуду, могут не соответствовать размерам спроса на ссудный капитал. Во-вторых, сроки высвобождения денежных капиталов у их собственников зачастую не совпадают со сроками на которые эти капиталы необ-ходимы заемщикам. И, в-третьих, в условиях неопосредованной кредитной сдел-ки кредитор, как правило, не имеет никакой информации о кредитоспособности заемщика. Устранение этих препятствий стало первоосновой деятельности фи-нансовых учреждений, впоследствии принявших форму коммерческих банков.

Деятельность современных банков многообразна. Они не только организу-ют денежный оборот и кредитные отношения, но также осуществляют финанси-рование народного хозяйства, куплю-продажу ценных бумаг, доверительное управление имуществом и ряд посреднических операций.

Определяя сущность банка не следует замыкаться только на рассмотрении круга исполняемых им операций, правильное представление о месте банка в на-родном хозяйстве дает анализ многообразной реальной деятельности конкрет-ных финансовых учреждений. Сущность всех элементов банковской системы едина и не зависит от определенного предмета рассмотрения - коммерческий или эмиссионный, специализированный или универсальный, частный или государст-венный, межрегиональный или местный банк. Хотя, это не означает, что на прак-тике все эти банки одинаковы, напротив, они имеют свои особенности, которые отражают многообразие элементов банковской системы.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов. По характеру выполняемых операций различаются универсальные и специализированные банки. По типу собственности банки классифицируются на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные. По мас-штабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и малые банки. По среде обслуживания банки можно подразделить на региональ-ные, межрегиональные, национальные и международные. По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные. В зависимости от обслуживаемых банками отраслей их можно подразделить на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей. Но прежде всего различают эмиссионные и коммерческие банки.

Коммерческие банки - многопрофильные кредитные учреждения, выпол-няющие операции в различных секторах денежно-финансового рынка. Они пред-ставляют собой основное звено всей кредитной системы. Полный комплекс опе-раций, который разрешено осуществлять коммерческим банкам, отличает их от специализированных финансовых учреждений, оказывающих ограниченный круг финансовых услуг.

Сущность коммерческих банков определяет функции, исполняемые ими в условиях рыночной экономики. Одной из важнейших функций является по-средничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения де-нежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческого банка состоит в том, что главным критерием перерас-пределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Пе-рераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредничестве банков без участия промежуточ-ных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные во временное пользование сред-ства формируется под влиянием спроса и предложения на рынке кредитов. В ре-зультате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе, при-влекая средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребно-стями заемщиков на основе широкой диверсификации своих активов, снижая совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

Вторая важнейшая функция коммерческого банка - стимулирование накоп-лений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование главным образом внутренних накоплений хозяйства. Именно они, а не иностранные инвестиции, должны составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики. Хотя фактически сло-жившаяся в Российской Федерации экономическая ситуация не стимулирует на-селение и предпринимательские структуры к сбережению и накоплению ресур-сов.

Коммерческие банки, формируют на финансовом рынке спрос на кредит-ные ресурсы, мобилизуя имеющиеся в хозяйстве сбережения, применяя доста-точно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения теку-щего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. По-мимо высоких и стабильных процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии надежного размещения и своевременного возврата вложенных в банк сбережений. Повышению уверенности клиентов послужит соз-дание в РФ Федерального фонда обязательного страхования вкладов, которое предусмотрено "Законом о банках и банковской деятельности" .

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами - при переходе к рынку приобрела новое содержа-ние. В условиях государственной монополии на общественную собственность все расчеты между субъектами этой собственности проводились через единый госу-дарственный банк. В связи с чем формы расчетов, порядок платежей, мера ответ-ственности сторон были приспособлены к безусловной концентрации всех расче-тов в одном банке. Гарантом совершения платежей при такой системе расчетов выступало государство. Оно принимало на себя все возможные риски, которые, однако, были незначительными. Создание независимых коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению рисков, связанных с этим ви-дом их деятельности. Ликвидация системы расчетов с использованием счетов МФО и переход на расчеты между банками через корреспондентские счета также повысили риски, поскольку расчеты проводятся не между филиалами одного банка, а между самостоятельными коммерческими банками. В этих условиях осо-бенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение по-ручений своих клиентов по совершению платежей.